CFS - Phân hệ Tổng hợp hợp nhất

Xác định cấu trúc tập đoàn

Xác định cấu trúc tập đoàn theo định lượng

Video trình bày chức năng *xác định cấu trúc tập đoàn* – bước đầu tiên trong phân hệ hợp nhất báo cáo tài chính. Nội dung chính bao gồm:

• Cách hệ thống tính toán tự động *tỉ lệ quyền biểu quyết* và *tỉ lệ lợi ích* (cả trực tiếp và gián tiếp) của công ty mẹ đối với các đơn vị trong tập đoàn, dựa trên dữ liệu vốn góp giữa các công ty.
• Hướng dẫn nhập liệu đơn giản, hỗ trợ tính toán cho nhiều kỳ kế toán và nhiều tập đoàn/đơn vị mẹ phụ thuộc cùng lúc.
• Các tiện ích bổ sung: sắp xếp dữ liệu theo thứ tự từ công ty mẹ đến công ty con, tra cứu quan hệ sở hữu theo đơn vị mong muốn, và liên kết với công cụ AI để vẽ sơ đồ cấu trúc tập đoàn trực quan hơn.

Phần xác định cấu trúc dựa trên yếu tố định lượng; phần đánh giá tính kiểm soát theo bản chất sẽ được trình bày trong nội dung tiếp theo.

Hiệu chỉnh cấu trúc tập đoàn theo định tính

Video này hướng dẫn cách *xác định và hiệu chỉnh cấu trúc tập đoàn* trong phần mềm kế toán:

• Làm rõ sự khác biệt giữa xác định cấu trúc theo *tỉ lệ vốn góp* và theo *quyền kiểm soát thực tế* (quyết định công ty con, công ty liên kết hay đầu tư thường).
• Hướng dẫn các bước tải dữ liệu cấu trúc, xem thông tin sở hữu, quyền biểu quyết của nhiều tập đoàn cùng lúc.
• Chỉ dẫn cách *điều chỉnh thủ công* trường hợp công ty không phù hợp với kết quả tính toán tự động (ví dụ: sở hữu đa số vốn nhưng không có quyền chi phối hoạt động).
• Giúp người dùng hiểu cách ghi nhận khi một công ty đồng thời thuộc nhiều vai trò trong các tập đoàn khác nhau.

Tổng hợp báo cáo tài chính riêng

Khai báo các tham số tổng hợp trước khi nhập báo cáo riêng

Video hướng dẫn chi tiết các bước khai báo tham số cần thiết trước khi nhập báo cáo tài chính riêng vào phân hệ tổng hợp của chương trình hợp nhất. Nội dung chính bao gồm:

• Chọn kỳ báo cáo, xử lý chênh lệch tỉ giá và các mã loại báo cáo tương ứng với các trường hợp hợp nhất khác nhau (hợp nhất đầy đủ, thoái công ty con, chuyển thành công ty con trong kỳ… cùng hệ số tính toán kèm theo);
• Khai báo tỉ giá quy đổi cho báo cáo lập bằng đơn vị tiền tệ nước ngoài, cho phép áp dụng tỉ giá riêng cho từng khoản mục;
• Đồng bộ danh mục công ty, chọn địa chỉ, loại tiền tệ lập báo cáo và cập nhật cấu trúc tập đoàn;
• Kết thúc bước chuẩn bị và chuyển sang kiểm tra kết quả báo cáo tổng hợp.

Thực hiện tổng hợp (nhập) các báo cáo riêng

Đây là video hướng dẫn cách nhập và tổng hợp báo cáo tài chính riêng vào phân hệ hợp nhất của chương trình. Nội dung chính bao gồm 3 cách chọn file báo cáo: cách thủ công từng dòng, cách tự động quét dựa trên mã công ty ghi trong file, và cách quét theo tên file chung thư mục; cùng với bước khai báo thông tin tỷ lệ nhập liệu và chạy chức năng đọc, tổng hợp toàn bộ dữ liệu báo cáo, thuyết minh từ các đơn vị.

Xem và kiểm tra báo cáo sau khi tổng hợp báo cáo riêng

Video hướng dẫn sử dụng phần mềm tổng hợp báo cáo tài chính hợp nhất, bao gồm các nội dung chính: Cách nhập liệu báo cáo tài chính riêng của các công ty thuộc các tập đoàn APH, AA và HI, cùng chức năng cập nhật số liệu tự động cho đến hàng trăm đơn vị. Kiểm tra và đối chiếu sự khớp giữa số liệu trên báo cáo chính thức và phần thuyết minh, hướng dẫn sửa chữa các chênh lệch phát hiện được. Xem và tra cứu báo cáo tổng hợp thuyết minh theo các nhóm chỉ tiêu tài sản, nợ phải trả, vốn, doanh thu chi phí... Đối chiếu số dư và phát sinh giao dịch nội bộ giữa các đơn vị, đảm bảo số liệu khớp nhau trước khi thực hiện loại trừ và hợp nhất cuối cùng.

Tổng hợp bút toán điều chỉnh

Giới thiệu bảng tổng hợp bút toán điều chỉnh

Khai báo kết nạp bút toán điều chỉnh

Xem tổng hợp bút toán điều chỉnh

Bảng tra cứu bút toán điều chỉnh

Báo cáo tài chính hợp nhất theo tập đoàn (không gồm thuyết minh)

Cập nhật ADJ và kiểm tra

Tổng hợp và tra cứu bút toán điều chỉnh

Tổng hợp và tra cứu bút toán điều chỉnh

Xem kết quả BCTC hợp nhất thử

Xem số liệu hợp nhất BCTC theo tập đoàn

Mở trực tiếp các file BCR và BTĐC để sửa lỗi

Xem số liệu hợp nhất BCTC theo tập đoàn