Hướng dẫn sử dụng chương trình BCTC hợp nhất
Tổng quan chung
| Chức năng chương trình |
|
| Các phân hệ và luồng dữ liệu |
|
Phân hệ danh mục chung
| Chức năng phân hệ |
|
| Nội dung danh mục chung |
|
| Cập nhật danh mục chung |
|
Phân hệ báo cáo riêng (BCTC riêng)
| Chức năng phân hệ |
|
| Nội dung và mục lục |
|
| Khai báo các tham số báo cáo riêng |
|
| Thiết lập và giải tỏa chế độ khóa |
|
| Đồng bộ danh mục chung |
|
| Nhập số liệu CĐKT, KQKD và các thuyết minh |
|
| Điều chỉnh nhanh số liệu báo cáo tài chính |
|
| Nhập số liệu nội bộ về số dư và giao dịch |
|
| Chèn bổ sung khi thiếu dòng thuyết minh |
|
| Đối chiếu số liệu BCTC và thuyết minh |
|
| Lập báo cáo lưu chuyển tiền tệ |
|
| Trình bày cơ sở lập BCTC riêng |
|
| Các tiện ích in ấn |
|
Phân hệ tổng hợp hợp nhất
| Chức năng phân hệ |
|
| Nội dung và mục lục |
|
| Khai báo các tham số tổng hợp hợp nhất |
|
| Đồng bộ danh mục chung |
|
| Số liệu cấu trúc tập đoàn |
|
| Chọn địa chỉ file hàng loạt |
|
| Cập nhật danh sách công ty và thuộc tính |
|
| Xử lý trường hợp thêm mới hoặc thoái công ty con trong kỳ |
|
| Xử lý trường hợp có công ty con lập BCTC theo đơn vị tiền tệ nước ngoài |
|
| Truy vấn cập nhật toàn bộ số liệu trong các BCR |
|
| Xem tổng hợp BCTC và đối chiếu số liệu |
|
| Xem các thuyết minh tài chính |
|
| Xem đối chiếu số dư và giao dịch nội bộ |
|
| Tổng hợp và tra cứu bút toán điều chỉnh |
Trình bày trong mục Phân hệ điều chỉnh |
| Xem số liệu hợp nhất BCTC theo tập đoàn |
|
| Mở trực tiếp các file BCR và BTĐC để sửa lỗi |
|
Phân hệ điều chỉnh hợp nhất
| Phương pháp chung áp dụng trong các mô hình BTĐC hợp nhất |
|
| Model BTĐC loại số dư nội bộ |
|
| Model BTĐC loại giao dịch phát sinh và lợi nhuận chưa thực hiện |
|
Model BTĐC phân bổ GW, FV
(lợi thế thương mại, phân bổ chênh lệch giá trị tài sản đánh giá lại khi hợp nhất) |
|
| Model BTĐC tách NCI, tách lợi ích cty liên kết |
|
| Các BTĐC tự nhập |
|
| BTĐC mang sang |
|
| Tổng hợp các bút toán điều chỉnh |
|
| Tra cứu bút toán điều chỉnh |
|
Phân hệ trình bày hợp nhất
| Chức năng phân hệ |
|
| Nội dung và mục lục |
|
| Khai báo các tham số trình bày hợp nhất |
|
| Đồng bộ danh mục chung |
|
| Truy vấn số liệu tổng hợp hợp nhất |
|
| Truy vấn các số liệu năm trước, quý trước |
|
| Đối chiếu số liệu báo cáo và thuyết minh hợp nhất |
|
| Model lập báo cáo LCTT hợp nhất gián tiếp |
|
| Trình bày thuyết minh cơ sở lập BCTC hợp nhất |
|
| Phương pháp chung trong trình bày thuyết minh hợp nhất |
|
| Điều chỉnh thuyết minh hợp nhất |
|
| Điều chỉnh thuyết minh hợp nhất về TSCĐ |
|
| Điều chỉnh thuyết minh hợp nhất về vốn CSH |
|
| Các tiện ích in và trình bày BCTC hợp nhất |
|
