CFS - Tổng quan và các phân hệ

TỔNG QUAN BÀI VIẾT

Giới thiệu

Nếu bạn là người quan tâm tới báo cáo tài chính hợp nhất đều biết dù phần mềm hỗ trợ làm kế toán thì rất nhiều nhưng phần mềm hỗ trợ lập báo cáo tài chính hợp nhất thì hầu như không có. Với sự phát triển mạnh mẽ của các Tập đoàn thì việc lập BCTC hợp nhất ngày càng phức tạp và tốn thời gian, việc lập báo cáo thủ công mất nhiều công sức, nhiều thời gian, nhiều rủi ro sai sót và hiệu quả thấp.

Một số công ty phần mềm kế toán cũng đưa ra phần mềm hỗ trợ hợp nhất nhưng chỉ dừng ở mức độ cộng ngang báo cáo và không linh hoạt do được thiết kế và xây dựng theo tư duy của chương trình kế toán.

Tổng quan chương trình

Beefast CFS là chương trình có chức năng lập báo cáo tài chính hợp nhất, tự động từ khâu lập báo cáo tài chính riêng cho đến lập và trình bày báo cáo tài chính hợp nhất. 

Beefast CFS được xây dựng nhúng trong phần mềm Excel dựa trên phần mềm MINI.MIS, kết hợp tính hệ thống và tự động hóa như một phần mềm thực thụ và kế thừa tính linh hoạt và thân thiện vốn có của Excel.

Quy trình dữ liệu

Các phân hệ

Danh mục chung (master list)

Có chức năng lưu trữ toàn bộ danh mục chung của chương trình bao gồm: danh mục chỉ tiêu báo cáo tài chính, thuyết minh, danh mục nhóm công ty và công ty ➜ chỉ phải nhập thông tin một lần và đồng bộ tự động đến các phân hệ chương trình khác

Báo cáo tài chính riêng

Có chức năng lập báo cáo tài chính riêng theo mẫu chung cho từng công ty trong tập đoàn, số liệu bao gồm: báo cáo, thuyết minh báo cáo tài chính và số liệu giao dịch nội bộ ➜ nguồn dữ liệu cộng ngang báo cáo và thuyết minh báo cáo tài chính

Phân hệ này có thể phát triển thêm để lập tự động báo cáo từ số liệu chương trình kế toán

Tổng hợp hợp nhất

Có các chức năng:

  • tính toán cấu trúc tập đoàn,
  • tổng hợp báo cáo và thuyết minh báo cáo tài chính theo từng tập đoàn; đối chiếu số liệu báo cáo và thuyết minh
  • đối chiếu số liệu số dư và giao dịch nội bộ tập đoàn
  • tổng hợp bút toán điều chỉnh
  • lập thử báo cáo tài chính hợp nhất theo tập đoàn
Bút toán điều chỉnh

Có chức năng tạo lập các bút toán điều chỉnh có phát sinh thường kỳ:

  • Loại trừ vốn góp công ty mẹ và đầu tư ở cty con
  • Đối chiếu và loại trừ số dư nội bộ theo tập đoàn
  • Đối chiếu và loại trừ số phát sinh và lợi nhuận chưa thực hiện theo tập đoàn
  • Tách lợi ích NCI và lợi ích từ công ty liên kết
  • Bút toán tự động từ GL
  • Bút toán kỳ trước mang sang
Trình bày báo cáo tài chính hợp nhất

Có chức năng:

  • Xử lý số liệu tổng hợp hợp nhất và
  • Trình bày bản in báo cáo tài chính hợp nhất trực tiếp theo từng tập đoàn gồm cả báo cáo tài chính, báo cáo lưu chuyển tiền tệ và các thuyết minh báo cáo tài chính

Khó khăn và giải pháp

Quy trình triển khai

×